Đường dây thành lập 30 công ty mua bán hóa đơn trái phép số tiền hơn 1.000 tỷ đồng
Công an TP. Đà Nẵng cho biết vừa triệt phá thành công chuyên án lập hơn 30 công ty để mua bán hóa đơn, chứng từ trái phép với tổng số tiền hơn 1.000 tỷ đồng.
Liên quan tới chuyên án này, Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng, kinh tế, buôn lậu và môi trường - Công an TP. Đà Nẵng đã khởi tố 4 đối tượng và bắt tạm giam 3 đối tượng (1 đối tượng cho tại ngoại vì đang mang thai).
Cụ thể, 4 đối tượng bị Công an TP. Đà Nẵng khởi tố, gồm: Nguyễn Thị Thanh Th. (38 tuổi, trú phường Hòa An, quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng); Nguyễn Thị Tường V. (39 tuổi, trú phường Khuê Trung, quận Cẩm Lệ); Nguyễn Thị Thanh T.(40 tuổi, trú phường Tân Chính, quận Thanh Khê); Nguyễn Hoàng T. (50 tuổi, trú quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội - là Giám đốc Phân viện Khoa học công nghệ xây dựng miền Trung). Trong đó, lực lượng chức năng xác định Nguyễn Thị Thanh Th. là đối tượng chủ mưu cầm đầu.
Theo điều tra ban đầu, từ cuối năm 2022 đến nay, Nguyễn Thị Thanh Th. cùng đồng bọn đã thành lập trên 30 công ty tại TP. Đà Nẵng và các địa phương lân cận để xuất bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng cho nhiều đơn vị, doanh nghiệp, hộ kinh doanh. Tổng giá trị hóa đơn trước thuế là hơn 1.000 tỷ đồng. Qua đó, nhóm đối tượng đã thu lợi bất chính hơn 50 tỷ đồng.
Tiến hành hành khám xét đồng loạt nơi ở, nơi làm việc của các đối tượng trên, cơ quan Công an đã thu thập nhiều tài liệu, chứng cứ chứng minh hành vi phạm tội của các đối tượng.
Hiện Phòng Cảnh sát kinh tế Công an TP. Đà Nẵng đang tiếp tục điều tra làm rõ.
Được biết, mới đây, Công an TP. Gia Nghĩa (Đắk Nông) cũng đã ra quyết định khởi tố bị can và ra lệnh tạm giam đối với Lê Thiện Nhật Th. (36 tuổi), Lò Ái Nh. (34 tuổi), cùng trú tại TP.HCM và Trần Vinh S. (37 tuổi), trú tại tỉnh Ninh Thuận về tội Mua bán trái phép hóa đơn.
Đồng thời, khởi tố bị can, áp dụng biện pháp ngăn chặn cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Tô Diễm X. (31 tuổi), trú tại Thừa Thiên - Huế cùng về tội danh trên.
Theo kết quả điều tra, đường dây mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng do Lê Thiện Nhật Th. cầm đầu đã thành lập trên 80 công ty nhưng không tiến hành bất kỳ hoạt động kinh doanh thực tế nào mà chỉ để thực hiện hành vi bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng khống.
Từ năm 2022 đến nay, Lê Thiện Nhật Th., Lò Ái Nh., Trần Vinh S., Diễm X. và một số đối tượng khác đã xuất bán hơn 20.000 hóa đơn giá trị gia tăng cho các công ty, doanh nghiệp tại nhiều tỉnh, thành phố trong cả nước với tổng số tiền giao dịch qua tài khoản ngân hàng là hơn 10.000 tỷ đồng. Tổng số tiền hàng hóa sau thuế ghi trên hóa đơn khoảng 2.150 tỷ đồng, thu lợi bất chính nhiều tỷ đồng.
Luật sư Hoàng Anh Sơn - Đoàn luật sư TP.HCM cho hay, Điều 203 Bộ luật hình sự 2015 sửa đổi bổ sung 2017 quy định về tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước như sau:
Người nào in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước ở dạng phôi từ 50 số đến dưới 100 số hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 10 số đến dưới 30 số hoặc thu lợi bất chính từ 30.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng sẽ bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
Người dân phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây sẽ bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm: Có tổ chức; Có tính chất chuyên nghiệp; Lợi dụng chức vụ, quyền hạn; Hóa đơn, chứng từ ở dạng phôi từ 100 số trở lên hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 30 số trở lên; Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên; Gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước 100.000.000 đồng trở lên;Tái phạm nguy hiểm.
Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
Trường hợp pháp nhân thương mại phạm tội quy định tại Điều này sẽ bị phạt cụ thể như sau: Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này sẽ bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng;
Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này sẽ bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng; Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật này sẽ bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;
Pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định từ 01 năm đến 03 năm hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.
Luật sư Hoàng Anh Sơn cũng cho biết, quá trình điều tra nếu có đủ cơ sở, cơ quan chức năng có thể xử lý cả hành vi trốn thuế theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự 2015 sửa đổi, bổ sung 2017 với mức hình phạt từ 2 tới 7 năm tù tùy vào hành vi, mức độ vi phạm.